證券代碼:603336證券簡稱:宏輝果蔬公示序號:2023-006
可轉債編碼:113565可轉債通稱:宏輝可轉債
本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對內容的真實性、準確性完好性擔負某些及法律責任。
核心內容提醒:
●付息債權備案日:2023年2月24日
●可轉換債券除權除息日:2023年2月27日
●可轉換債券兌息日:2023年2月27日
宏輝果蔬有限責任公司于2020年2月26日發行總金額33,200萬元可轉換公司債券(下稱“今天債卷”、“宏輝可轉債”),將在2023年2月27日逐漸付款自2022年2月26日至2023年2月25日期內利息。依據《宏輝果蔬股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》相關條款要求,現將有關事項公告如下:
一、宏輝可轉債的相關情況
1、債卷名字:宏輝果蔬有限責任公司發行A股可轉換公司債券
2、債卷通稱:宏輝可轉債
3、債卷編碼:113565
4、證劵種類:本次發行證券類型為可轉換為我們公司A股個股的可轉換債券。該可轉換債券及轉化的我們公司A股個股上海證券交易所發售。
5、發行規模:本次發行的可轉換債券總額為rmb33,200萬余元。
6、發行數量:332引馬鎮,33.20股票跌停。
7、票面金額和發行價:本次發行的可轉換債券每一張顏值rmb100元,按顏值發售。
8、債券期限:本次發行的可轉換公司債券的存續期限為自發售之日起6年,即自2020年2月26日至2026年2月25日
9、息票率:本次發行的可轉換公司債券息票率為第一年0.4%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0%。
10、債券到期贖出:在本次發行的可轉換公司債券期滿五個買賣日內,企業會以此次可轉換債券票上顏值的112%(含最后一期本年度貸款利息)的價錢贖出所有未股權轉讓的可轉換債券。
11、年利率計算:年息指可轉換公司債券持有者按所持有的可轉換公司債券票上總額自可轉換公司債券發售首日起每滿一年可以享受的當期貸款利息。
年息的計算公式:I=B×i
I:指年利息額;
B:指本次發行的可轉換公司債券持有者在計算利息本年度(下稱“當初”或“每一年”)還息備案日所持有的可轉換公司債券票上總額;
i:指可轉換公司債券當初息票率。
12、付息方式:
(1)此次可轉換公司債券選用每一年還息一次的付息方式,計算利息開始日為可轉換公司債券發售首日。
(2)還息日:每一年的還息日為本次可轉換公司債券發售首日起每滿一年的當日。如該日為國定假期日或歇息日,則順延至下一個工作中日,延期期內不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。
(3)付息債權備案日:每一年的付息債權備案日為每一年還息日的前一買賣日,公司將在每一年還息日以后的五個買賣日內付款當初貸款利息。在付息債權備案日前(包含付息債權備案日)轉化成個股的可轉換公司債券,企業不會再向持有者付款本計算利息本年度及以后計算利息本年度利息。
(4)可轉換公司債券持有者所獲得利息費用的應對稅費由持有者擔負。
13、初始轉股價格:14.61元/股。
14、全新轉股價格:7.64元/股。
15、股權轉讓起始日期:2020年9月3日至2026年2月25日
16、資信評級:AA-。
17、評級機構:鵬元資信評級有限責任公司。
18、貸款擔保事宜:公司實際控制人黃俊輝、鄭幼文為此次發行可轉債給予保證擔保,擔負連帶保證責任。
19、承銷商:申萬宏源證券承銷保薦有限公司。
20、備案、代管、清算組織:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司(通稱“中登上海分公司”)。
二、此次還息計劃方案
依據《宏輝果蔬股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》承諾,本計算利息本年度息票率為1.0%(價稅合計),即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額1.00人民幣(價稅合計)。
三、付息債權備案日和還息日
付息債權備案日:2023年2月24日
可轉換債券除權除息日:2023年2月27日
可轉換債券兌息日:2023年2月27日
四、還息目標
此次還息對象是截止到2023年2月24日上海交易所收盤后,在我國證劵登記結算有限責任公司上海分公司在冊的整體“宏輝可轉債”持有者
五、還息方式
1、我們公司已經與中登上海分公司簽署《委托代理債券兌付、兌息協議》,授權委托中登上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時發放將債卷兌息資金劃入中登上海分公司指定銀行帳戶,則中登上海分公司將依據協議終止授權委托債卷兌息服務項目,后面兌息全部由我們公司自行負責申請辦理,有關執行事項以本公司的公告為準。本公司將在年度兌息日前第二個買賣日的16:00時前將年度債券貸款利息全額劃轉至中登上海分公司指定銀行帳戶。
2、中登上海分公司在接到賬款后,根據資金清算將自動債券利息劃交給對應的兌現組織(證劵公司或中登上海分公司承認的其他機構),投資人于兌現組織領到債券利息
六、有關投資人交納企業債券利息所得稅的解釋
依據《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他相關稅收法律和文件信息要求,企業可轉換債券投資者(含證券基金)應交納債卷本人利息費用企業所得稅,繳稅稅率為利息額的20%,即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額1.00人民幣(稅前工資),具體發放貸款利息為0.80元(稅后工資)。可轉換債券貸款利息個稅將統一由相關兌現組織承擔代收代繳并直接向各兌現機構所在地的稅務機關繳納。如各還息營業網點未完全履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅,所產生的法律依據由相關還息營業網點自己承擔。
依據《中華人民共和國企業所得稅法》及其其他相關稅收法律和文件信息要求,針對擁有可轉換債券的法人企業,其債卷利息所得稅自主交納,即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額1.00人民幣(價稅合計)。
針對擁有今天可轉換債券的達標境外企業投資人、rmb境外企業投資人等非居民企業(其含意同《中華人民共和國企業所得稅法》),依據2021年11月26日公布的《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》(國家財政部國家稅務總局公示2021年34號)要求,自2021年11月7日起止2025年12月31日止,對境外企業項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。針對擁有今天可轉換債券的達標境外企業投資人(包含QFII、RQFII),企業按稅前工資兌息額度發放貸款利息,持有者具體每一張顏值rmb100塊的可轉換債券發放貸款利息總金額rmb1.00元(價稅合計)。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業在境內設立組織、場地所取得的與這家機構、地方有具體關聯的債券利息。
七、有關機構及聯系電話
1、外國投資者:宏輝果蔬有限責任公司
詳細地址:汕頭市龍湖區玉津中單13號
手機:0754-88802291
發傳真:0754-88810112
手機聯系人:黃暕、吳雪娟
2、承銷商(主承銷商):申萬宏源證券承銷保薦有限公司
詳細地址:新疆烏魯木齊市高新園區(新市區)北京南路358號大成國際商務大廈20樓2004室
手機:028-85958793
發傳真:028-85958791
手機聯系人:何搏、羅澤
3、基金托管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
辦公地點:上海市陸家嘴大道166號
聯系方式:021-58708888
特此公告。
宏輝果蔬有限責任公司股東會
2023年2月21日
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