證券代碼:600438證券簡稱:通威股份公示序號:2023-016
債卷編碼:110085債卷通稱:通22可轉債
本公司董事會及整體執行董事確保本公告內容不存在什么虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對內容的真實性、準確性完好性負法律責任。
核心內容提醒:
●可轉換債券付息債權備案日:2023年2月23日
●可轉換債券除權除息日:2023年2月24日
●可轉換債券兌息日:2023年2月24日
通威股份有限責任公司(下稱“我們公司”)于2022年2月24日公開發行的可轉換公司債券將在2023年2月24日逐漸付款自2022年2月24日至2023年2月23日期內利息。依據《通威股份有限公司公開發行A股可轉換公司債券募集說明書》(下稱“《募集說明書》”)相關條款要求,現將有關事項公告如下:
一、可轉債發行發售概述
(一)經中國保險監督管理委員會證監批準[2021]4028號文審批,通威股份有限公司于2022年2月24日發行了12,000引馬鎮可轉換公司債券,每個顏值100元,發售總金額1,200,000.00萬余元。此次可轉換債券時限6年,自2022年2月24日起止2028年2月23日止,息票率為第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。
(二)經上海交易所自律監管認定書[2022]61號文允許,我們公司本次發行的1,200,000.00萬余元可轉換公司債券于2022年3月18日起在上海交易所競價交易,債卷通稱“通22可轉債”,債卷編碼“110085”。
(三)依據《上海證券交易所股票上市規則》相關規定及《募集說明書》的承諾,我們公司本次發行的“通22可轉債”自2022年9月2日起可轉換為根本公司股權?!巴?2可轉債”初始轉股價格為39.27元/股,全新轉股價格為38.36元/股。
二、此次還息計劃方案
依據募集說明書的承諾,本次發行的可轉換債券選用每一年還息一次的付息方式,期滿償還本金利息最終一年利息
(一)年利率計算
計算利息本年度利息(下稱“年息”)指可轉換債券持有者按所持有的可轉換債券票上總額自可轉債發行首日起每滿一年可以享受的當期貸款利息。
年息的計算公式:I=B×i
I:指年利息額;
B:指本次發行的可轉換債券持有者在計算利息本年度(下稱“當初”或“每一年”)付息債權備案日所持有的可轉換債券票上總額;
i:指可轉換債券當初息票率。
(二)付息方式
①本次發行的可轉換債券選用每一年還息一次的付息方式,計算利息開始日為可轉債發行首日。
②還息日:每一年的還息日為本次發行的可轉債發行首日起每滿一年的當日,如該日為國定假期日或歇息日,則順延至下一個買賣日,延期期內不另還息。每相鄰的兩大還息日中間為一個計算利息本年度。
③付息債權備案日:每一年的付息債權備案日為每一年還息日的前一買賣日,公司將在每一年還息日以后的五個買賣日內付款當初貸款利息。在付息債權備案日前(包含付息債權備案日)申請辦理轉化成企業A股個股的可轉換債券,企業不會再向持有者付款本計算利息本年度及以后計算利息本年度利息。
④可轉換債券持有者所獲得利息費用的應對稅費由持有者擔負。
(三)此次還息計劃方案
依據募集說明書承諾,此次還息為“通22可轉債”第一年還息,本計算利息本年度息票率為0.20%(價稅合計),即每一張顏值100元可轉換債券兌息總金額0.20元(價稅合計)。
三、付息債權備案日、除權除息日和兌息日
可轉換債券付息債權備案日:2023年2月23日
可轉換債券除權除息日:2023年2月24日
可轉換債券兌息日:2023年2月24日
四、還息目標
此次還息對象是截至2023年2月23日上海交易所收盤后,在我國證劵登記結算有限責任公司上海分公司在冊的整體“通22可轉債”持有者。
五、還息方式
(一)我們公司與中國證券登記結算有限責任公司上海分公司簽署授權委托債券兌付、兌息協議書,授權委托中國證券登記結算有限責任公司上海分公司開展債券兌付、兌息。如我們公司未按時發放將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定銀行帳戶,則中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將依據協議終止授權委托債券兌付、兌息服務項目,后面兌現、兌息全部由我們公司自行負責申請辦理,有關執行事項以本公司的公告為準。公司將在今天兌息日2個交易日前把今天債券貸款利息全額劃付至中國證券登記結算有限責任公司上海分公司指定銀行帳戶。
(二)中國證券登記結算有限責任公司上海分公司在接到賬款后,根據資金清算將自動債券利息劃交給對應的兌現組織(證劵公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司承認的其他機構),投資人于兌現組織領到債券利息。
六、有關投資人交納債卷利息所得稅的解釋
(一)投資者(包含證券基金)交納企業債券利息所得稅的解釋
依據《中華人民共和國個人所得稅法》及其其他相關稅收法律和文件信息要求,企業可轉換債券投資者(含證券基金)應交納可轉換債券本人利息費用企業所得稅,繳稅稅率為利息額的20%,即每一張顏值100人民幣可轉換債券兌息總金額0.20人民幣(稅前工資),具體發放貸款利息為0.16人民幣(稅后工資)??赊D換債券貸款利息個稅將統一由相關兌現組織承擔代收代繳并直接向各兌現機構所在地的稅務機關繳納。如各還息營業網點未完全履行以上債券利息個人所得稅代扣代繳個稅,所產生的法律依據由相關還息營業網點自己承擔。
(二)法人企業交納企業債券利息所得稅的解釋
依據《中華人民共和國企業所得稅法》及其其他相關稅收法律和文件信息要求,針對擁有可轉換債券的法人企業,其債卷利息所得稅自主交納,即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額0.20人民幣(價稅合計)。
(三)非居民企業征繳公司債券利息所得稅的解釋
依據《關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》(國家財政部國家稅務總局公示2021年34號)要求,自2021年11月7日起止2025年12月31日止,對境外企業項目投資地區證券市場所取得的債券利息收入暫免征繳所得稅和增值稅。因而,針對擁有今天債券達標境外企業投資人(包含QFII、RQFII)等非居民企業所取得的今天債券利息免征繳所得稅,即每一張顏值100人民幣可轉換債券具體發放總金額0.20人民幣(價稅合計)。以上暫免征繳所得稅的范疇不包含境外企業在境內設立組織、場地所取得的與這家機構、地方有具體關聯的債券利息。
七、有關機構及聯系方式
(一)外國投資者:通威股份有限責任公司
辦公地點:成都市高新區天府大道中區588號“通威國際中心”
聯絡單位:證券部
手機:028-86168555
發傳真:028-85199999
(二)承銷商(主承銷商)、可轉換債券受托管理人:中信建投證券有限責任公司
辦公地點:北京東城區朝里街道2號凱恒核心B、E座9層
手機:010-85130679
發傳真:010-65608451
(三)基金托管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
辦公地點:上海浦東新區楊高南路188號
手機:4008058058
特此公告。
通威股份有限責任公司
股東會
二二三年二月二十日
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